Как оформить лизинг на ИП: документы, требования и порядок сделки

Индивидуальный предприниматель может взять имущество в лизинг наравне с компанией: закон не ограничивает круг лизингополучателей ни организационной формой, ни обязательной предпринимательской целью. Отказ, с которым сталкивается предприниматель, почти всегда идёт не от закона, а от лизинговой компании: она сама решает, кому и под какой аванс отдать технику, и смотрит на срок работы, обороты по счёту и налоговый режим.

Единого бланка у договора лизинга нет, текст готовит лизингодатель и пишет его в свою пользу. Цена ошибки тут выше, чем в обычной аренде: имущество вам не принадлежит до последнего платежа, риск его случайной гибели лежит на вас, а при просрочке договор расторгают и технику забирают. Ниже разбираем, что именно нужно ИП, какие документы просят, из чего складывается переплата и что подписывается на каждом шаге сделки.

Может ли ИП взять автомобиль или оборудование в лизинг

Лизинг это финансовая аренда. Схема отличается от обычной аренды тем, что лизингодатель не сдаёт то, что у него уже есть, а покупает под вас конкретную вещь у выбранного вами продавца и передаёт её вам во владение и пользование за плату. Поэтому сторон в сделке три: лизингодатель, лизингополучатель и продавец.

Для ИП это означает несколько практических вещей.

• Предмет выбираете вы. Конкретную модель погрузчика, станка или автомобиля и конкретного поставщика называет лизингополучатель, а лизинговая компания оплачивает покупку.
• За недостатки предмета по общему правилу отвечает продавец. Претензии по качеству и по срокам поставки предъявляются напрямую ему, как если бы покупателем были вы. Исключение одно: если продавца подобрал сам лизингодатель, он отвечает вместе с продавцом.
• Собственник до выкупа это лизинговая компания. Продать, заложить или передать имущество кому-то ещё вы не можете.
• Выкуп не обязателен. Бывает лизинг без перехода права собственности, когда предмет в конце срока просто возвращается.

Что взять в лизинг нельзя: земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, свободное обращение которого запрещено или для которого установлен особый порядок обращения. Всё остальное непотребляемое подходит: транспорт, спецтехника, оборудование, здания и сооружения.

Не берите первый попавшийся текст из поиска. Образец ниже составили практикующие юристы: в нём расписаны предмет с индивидуальными признаками, порядок приобретения у продавца, график платежей, страхование, содержание и обслуживание, условия перехода права собственности и основания изъятия. Он скачивается бесплатно и без регистрации, в Word или PDF, и при необходимости просто распечатывается.

Скачать образец договора лизинга оборудования

На сайте Амулекс собрано больше двух тысяч образцов документов, и по лизингу их полтора десятка: договор на оборудование, финансовый лизинг с полной амортизацией, лизинг движимости, лизинговое соглашение, сублизинг, заявка и заявление на проведение лизинга. Форма подбирается под предмет и под роль стороны, поэтому есть смысл посмотреть подборку целиком.

Все образцы договоров лизинга

Какие документы нужны для лизинга ИП

Закон перечня не устанавливает: комплект документов определяет сама лизинговая компания, и у разных компаний он отличается. Но набор сложился довольно устойчивый, и собрать его лучше заранее: скорость рассмотрения заявки зависит в основном от полноты пакета.

Отдельно про предмет. Если это транспорт или спецтехника, у продавца заранее запрашиваются данные для договора: марка, модель, год выпуска, VIN или заводской номер, комплектация. Предмет лизинга описывается индивидуальными признаками, иначе непонятно, что именно оплачено и что подлежит возврату. Формулировка «погрузчик» без номера и модели это прямой путь к спору.

Дадут ли лизинг новому ИП

Здесь работает не закон, а скоринг лизинговой компании. Формального запрета нет: лизинг можно оформить и на ИП, зарегистрированного месяц назад. Но чем меньше история, тем осторожнее решение, и предпринимателю с нулевым сроком работы чаще предлагают условия хуже, чем отказывают прямо.

Что обычно смотрят и чем можно усилить заявку:

1. Срок ведения деятельности. Наиболее спокойно компании относятся к ИП, который работает уже несколько месяцев и имеет обороты по счёту. Если срок меньше, помогает выписка с поступлениями от контрагентов.
2. Размер аванса. Это главный рычаг. Закон размер аванса не регулирует, его назначает лизингодатель, и увеличенный первоначальный взнос почти всегда компенсирует короткую историю.
3. Ликвидность предмета. Популярный автомобиль или востребованная техника продаются при изъятии быстро, поэтому по ним требования мягче, чем по узкоспециальному оборудованию.
4. Поручительство. Поручитель с понятным доходом или вторая компания в группе снимают часть вопросов.
5. Отсутствие налоговых долгов и блокировок по счёту. Это проверяется первым делом и по открытым источникам.

Есть и программы государственной поддержки лизинга для малого бизнеса, где часть аванса субсидируется. Условия меняются, перечень техники ограничен, уточнять их нужно у лизинговой компании до подачи заявки.

Выгодно ли ИП брать машину в лизинг

Ответ зависит от того, на каком налоговом режиме работает предприниматель. Главная выгода лизинга это возможность списать платежи в расходы, а она есть не у всех.

Вторая сторона вопроса это переплата. Лизинг почти всегда дороже покупки за свои деньги, и сравнивать его надо не с ценой техники, а с кредитом на ту же сумму. Считать нужно по общей сумме договора: аванс плюс все платежи по графику плюс выкупная цена. Разница между этой суммой и ценой имущества у продавца и есть настоящая стоимость денег.

Ещё несколько моментов, которые ИП обычно узнаёт постфактум:

• Транспортный налог платит тот, на кого зарегистрировано транспортное средство. Регистрация оформляется по соглашению сторон: либо на лизингодателя, либо на лизингополучателя на срок договора.
• Штрафы с камер приходят на владельца по учёту. Если машина стоит на учёте на лизинговую компанию, она перевыставит их вам, иногда с комиссией за обработку.
• Страхование обычно обязательно по договору, и его стоимость закладывается в платежи или оплачивается отдельно. Выгодоприобретателем при полной гибели указывается лизингодатель.
• Содержание и ремонт лежат на лизингополучателе, включая капитальный, если договор не устанавливает иное. Это отличие от обычной аренды, где капитальный ремонт делает собственник.
• Риск случайной гибели переходит к вам с момента передачи имущества, если в договоре не написано иначе. Технику угнали или она сгорела, а страховки нет, платить по графику всё равно придётся.

Что подписывают на каждом шаге сделки

Лизинг это не один документ, а связка. Понимать её полезно уже на этапе заявки: часть бумаг готовит лизинговая компания, а часть предприниматель подаёт сам.

1. Заявка или заявление на проведение лизинга. С неё всё начинается: указываются предмет, продавец, желаемый срок и аванс. У этого документа есть готовая форма.
2. Договор купли-продажи между лизингодателем и продавцом. В нём обязательно указывается, что вещь приобретается для передачи в лизинг конкретному лицу.
3. Договор лизинга. Основной документ: предмет, срок, график, страхование, содержание, выкупная цена, основания расторжения.
4. Акт приёма-передачи предмета лизинга. Продавец передаёт вещь напрямую вам, а не лизингодателю. С даты подписания начинается ваша ответственность за сохранность.
5. Подтверждение на оплату и платёжные документы. Приложение к договору, которым фиксируется согласование сумм и сроков.
6. Дополнительные соглашения. Изменение графика, замена предмета, досрочный выкуп, согласие на передачу техники третьему лицу.

Открыть образец договора лизинга оборудования

Отдельно про передачу техники дальше. Если предприниматель хочет отдать взятый в лизинг автомобиль работать другому лицу, нужно письменное согласие лизингодателя. Передача предмета лизинга в сублизинг или в аренду без такого согласия это нарушение условий пользования и основание досрочно расторгнуть договор.

Что происходит при просрочке платежей

Это самая болезненная часть для ИП, и о ней стоит знать до подписания. Механика в лизинге жёстче, чем в кредите, потому что имущество и так принадлежит лизинговой компании: чтобы забрать технику, ей не нужно обращать взыскание на залог через суд.

Про сальдо стоит сказать отдельно, потому что предприниматели часто рассчитывают вернуть всё уплаченное. Работает это иначе: из внесённых сумм вычитается плата за фактическое пользование, убытки лизингодателя и стоимость финансирования, а изъятая техника оценивается по цене продажи. Результат бывает и в пользу лизингополучателя, и против него, поэтому расчёт нужно проверять, а не принимать на веру.

Какой образец выбрать под вашу ситуацию

Формы различаются по предмету, по роли стороны и по стадии сделки. Выберите ближайшую к вашей задаче.

Частые вопросы

Может ли ИП взять машину в лизинг?

Да. Ограничений по статусу лизингополучателя закон не устанавливает, требование об использовании предмета только в предпринимательских целях из него исключено. Решение принимает лизинговая компания по своим правилам.

Какие документы нужны для лизинга ИП?

Обычно паспорт, лист записи ЕГРИП, ИНН, налоговая декларация за последний период, выписка по расчётному счёту за полгода или год и документы на предмет от продавца. Точный перечень устанавливает лизинговая компания, законом он не определён.

Как взять лизинг ИП, который только открылся?

Формального запрета нет. На практике короткую историю компенсируют увеличенным авансом, поручительством и выбором ликвидного предмета. Помогает выписка по счёту с реальными поступлениями от контрагентов.

Выгоден ли лизинг для ИП?

Выгода зависит от режима налогообложения. На общей системе и на УСН «доходы минус расходы» платежи уменьшают налоговую базу, на УСН «доходы», патенте и НПД такой возможности нет и остаётся только рассрочка. Сравнивать нужно общую сумму договора с ценой имущества у продавца.

Что такое лизинг автомобиля для ИП простыми словами?

Лизинговая компания покупает выбранную вами машину у выбранного вами продавца и передаёт её вам в пользование за периодические платежи. До выкупа собственником остаётся она, а расходы на содержание и риск гибели несёте вы.

Можно ли сдавать в аренду автомобиль, взятый в лизинг?

Только с письменного согласия лизингодателя. Без него передача предмета лизинга третьему лицу считается нарушением договора и даёт право его расторгнуть и изъять имущество.

На кого регистрируется автомобиль в лизинге?

По соглашению сторон: либо на лизингодателя, либо на лизингополучателя на срок договора. От этого зависит, кто платит транспортный налог и кому приходят штрафы с камер, поэтому условие лучше согласовать прямо в договоре.

Когда стоит показать договор юристу

Договор лизинга готовит лизинговая компания, и он написан в её интересах. Проверка окупается, если есть хотя бы один из этих признаков:

• выкупная цена не выделена отдельной строкой
• лизингодатель вправе менять график платежей или ставку в одностороннем порядке
• вы новый ИП и вам предложили нестандартные условия по авансу или поручительству
• предмет описан общими словами, без модели и заводского номера
• вы планируете передать технику другому лицу или использовать её в перевозках
• речь о возвратном лизинге, где продавец и лизингополучатель это одно лицо
• платежи уже просрочены и обсуждается изъятие имущества

Юрист сверит график и выкупную цену, объяснит, что вы получите при досрочном возврате, посчитает сальдо и подготовит запрос о согласии на передачу предмета лизинга. Разбор занимает немного времени и стоит несопоставимо дешевле потери техники.

Получить консультацию юриста по договору лизинга

Что ещё почитать по теме

Если непонятно, чем лизинг вообще отличается от обычной аренды и можно ли передать предмет лизинга дальше, это разобрано в отдельном материале.

Чем лизинг отличается от аренды и можно ли сдать предмет лизинга

Когда финансирование через лизинговую компанию не нужно, а выкуп имущества в конце срока всё равно интересен, подойдёт обычная аренда с правом выкупа.

Договор аренды оборудования с правом выкупа: как он работает

Для простой аренды техники без всякого выкупа набор условий другой: приёмка, обслуживание, ответственность за поломку.

Как составить договор аренды оборудования

Если предпринимательского статуса нет и лизинг оформляется на гражданина, требования и последствия будут другими: ни расходов, ни вычетов там не возникает.

Лизинг для физических лиц: как он работает и можно ли взять в лизинг квартиру

Другие образцы по теме

Вся подборка: договоры лизинга. Если нужен другой документ, посмотрите все образцы договоров или весь каталог документов.

• Договоры аренды оборудования
• Договоры аренды с правом выкупа
• Договоры аренды спецтехники
• Образцы заявлений