Незаконное образование юридического лица по статье 173.1 УК РФ

Статья 173.1 наказывает не бизнес, а обман реестра. Под неё попадают те, кто оформил компанию или предпринимателя на человека, который управлять ничем не собирался. Чаще всего дело начинается не с самой фирмы, а с налоговой проверки её контрагента или с допроса номинального директора, который сам не понимал, во что его втянули.

Что делать, если вас обвиняют по статье 173.1 УК РФ

По фирме идёт проверка или вас вызвали на допрос как её учредителя либо руководителя? Разбираться в одиночку рискованно: адвокат по уголовным делам изучит материалы, проверит выписки из реестра и объяснит, что говорить и чего делать нельзя.

Что такое незаконное образование юридического лица по статье 173.1 УК РФ

Норма охватывает два действия с компанией и одно с предпринимателем: создание юридического лица, его реорганизацию и государственную регистрацию человека в качестве индивидуального предпринимателя. Уголовными они становятся тогда, когда за оформлением стоят подставные лица.

Второй способ описан в той же части и выглядит иначе. Человек представляет данные в орган, который регистрирует компании и предпринимателей, и из-за этих данных в реестр попадают сведения о подставном лице. Фирму при этом мог придумывать кто-то другой, а под статью попадёт тот, кто отнёс документы.

По второму способу закон прямо требует последствия: сведения о подставном лице должны попасть в единый государственный реестр юридических лиц или в реестр индивидуальных предпринимателей. Пока запись не внесена, оконченного состава нет.

Само по себе существование компании, которая не ведёт деятельность, преступлением не является. Фирма может простаивать годами, сдавать нулевые отчёты и не нарушать уголовный закон. Статья 173.1 включается там, где в реестре стоит имя человека, не имеющего отношения к управлению.

Кого закон считает подставным лицом по статье 173.1 УК РФ

Ответ даёт примечание 1 к статье. Оно описывает четыре разные ситуации, и общее у них одно: имя в реестре есть, а управления за ним нет.

• Учредитель или участник, внесённый в реестр обманом Человек значится в реестре как учредитель или участник компании, но данные о нём внесены путём введения в заблуждение. Ему рассказывали про подработку, про формальность или про доступ к тендерам, а он подписывал документы о создании фирмы.
• Тот, о ком данные внесли без его ведома Человек в регистрации вообще не участвовал. Его паспортные данные использовали, подпись подделали, а о компании он узнал из требования налоговой инспекции или от банка.
• Орган управления без цели управлять компанией Человек знал, что его ставят директором, и согласился. Управлять он не собирался и не управлял: печать, ключи от счёта и все решения остались у других. Обмана здесь нет, а признак подставного лица есть.
• Предприниматель без цели вести дело Тот же расклад для индивидуального предпринимателя. Регистрация оформлена на человека, который бизнес не ведёт и вести не планировал, а статус нужен кому-то другому.

В первых двух случаях человек обманут, в двух других он согласился сознательно. Для защиты эта разница решает многое, а для квалификации самой схемы ничего: подставным лицом закон называет и того и другого.

Состав преступления по статье 173.1 УК РФ

1. Два способа, описанных в нормеПервый способ. Компанию создали, реорганизовали или зарегистрировали предпринимателя через подставных лиц. Второй способ. В регистрирующий орган представили данные, и из-за них в реестр попали сведения о подставном лице.
2. Последствие в виде записи в реестреПо второму способу закон требует, чтобы сведения о подставном лице реально попали в реестр. Отказ инспекции в регистрации оконченный состав снимает.
3. Кто отвечает по статьеОрганизатор схемы, тот, кто подавал документы, и тот, кто согласился стать номиналом. Ответственность наступает с шестнадцати лет: в перечень статьи 20 УК РФ, где возраст снижен до четырнадцати, статья 173.1 не входит.
4. Умысел на обман реестраВина здесь только умышленная. Человек понимает, что в реестр уйдут сведения о лице, которое компанией управлять не будет, и хочет этого. Ошибка в документах или спор о полномочиях состава не образуют.

Вызвали на допрос по фирме, где вы числитесь директором?

Юрист разберёт материалы и объяснит, что говорить следователю и какие документы собрать заранее.

Задать вопрос юристу

Полина Недашковскаяюрист Амулекс

Наказание по части 1 и части 2 статьи 173.1 УК РФ

• Часть 1 статьи 173.1 УК РФ Штраф от ста тысяч до трёхсот тысяч рублей либо в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период от семи месяцев до одного года. Вместо штрафа суд вправе назначить принудительные работы на срок до трёх лет или лишение свободы на тот же срок.
• Часть 2 статьи 173.1 УК РФ Работает при использовании служебного положения или при сговоре группы лиц. Штраф от трёхсот тысяч до пятисот тысяч рублей либо доход осуждённого за период от одного года до трёх лет, обязательные работы от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, принудительные работы на срок до пяти лет или лишение свободы на тот же срок.

Служебное положение вменяют не только чиновнику. Под пункт «а» части 2 попадает и нотариус, и работник банка, и сотрудник компании, которая оказывает регистрационные услуги, если возможности по службе использованы для оформления фирмы на номинала.

Верхняя планка в три года по части 1 относит её к преступлениям небольшой тяжести по статье 15 УК РФ. Часть 2 с её пятью годами — это уже преступление средней тяжести, и это меняет и сроки давности, и подход суда к наказанию.

Чем статья 173.1 УК РФ отличается от статьи 173.2 УК РФ

Практический смысл разграничения простой. Номинал, который сам отдал паспорт или подписал доверенность, отвечает по статье 173.2. Организатор, который на этом паспорте открыл компанию, отвечает по статье 173.1. Один и тот же эпизод разводит участников по разным нормам.

Часть 2 статьи 173.2 написана уже про другого человека. Она наказывает того, кто приобрёл чужой документ или использовал персональные данные, полученные незаконным путём. Примечание к статье относит к приобретению и покупку, и получение в подарок, и присвоение найденного или похищенного паспорта, и завладение им путём обмана.

Когда за недостоверные сведения о фирме наказывают по КоАП РФ, а не по статье 173.1 УК РФ

Не всякая недостоверность в реестре тянет на уголовное дело. За непредставление или представление недостоверных сведений о юридическом лице либо предпринимателе в регистрирующий орган отвечают по части 4 статьи 14.25 КоАП РФ. Должностному лицу там грозит штраф от пяти до десяти тысяч рублей.

Часть 5 той же статьи строже. Повторное нарушение и представление документов с заведомо ложными сведениями наказываются дисквалификацией должностного лица на срок от одного года до трёх лет. Уголовная статья включается там, где сведения касаются именно подставного лица в том смысле, который задало примечание к статье 173.1 УК РФ.

Срок давности по статье 173.1 УК РФ

По части 1 срок давности составляет два года, по части 2 шесть лет. Основание одно, статья 78 УК РФ, которая привязывает срок к категории преступления.

Считается срок со дня совершения деяния и идёт до вступления приговора в законную силу. Течение срока приостанавливается, если человек уклоняется от следствия или суда, и возобновляется с момента задержания либо явки с повинной.

На практике по таким делам спорят о дате. Регистрация могла пройти давно, а материалы появиться намного позже, после проверки другой компании. От того, какой день суд признает днём деяния, зависит, истёк срок или нет, а посчитать его по своим датам можно на консультации юриста.

Как подставному лицу освободиться от ответственности по примечанию к статье 173.1 УК РФ

Примечание 2 даёт номиналу полный выход из дела. Условий три, и работают они только вместе.

1. Преступление совершено впервыеРечь о статье 173.1 или о статье 173.2 УК РФ. Примечание написано под тех, кого привлекают по этим нормам в первый раз.
2. Человек проходит по делу как подставное лицоОсвобождение адресовано именно номиналу. Организатор схемы, который открывал фирму и распоряжался её счетами, под примечание не подпадает.
3. Он активно способствовал раскрытию или расследованиюМолчания и формального признания мало. От человека ждут показаний о том, кто предложил схему, как передавались документы и кто пользовался счетами, а также готовности подтвердить это на очных ставках.

Норма сформулирована как обязанность, а не как право суда: при соблюдении всех трёх условий лицо освобождается от уголовной ответственности. Смысл в том, чтобы номиналу было выгоднее рассказать про организатора, чем молчать за него.

Что делать номинальному директору или учредителю

Кто расследует дела по статье 173.1 УК РФ

Предварительное следствие по статье 173.1 УК РФ ведут следователи органов внутренних дел. Так распределил подследственность пункт 3 части 2 статьи 151 УПК РФ, и в тот же пункт попали статьи 173.2, 174 и 174.1 УК РФ.

Материалы обычно приходят из налоговой инспекции или из банка, а поводом становится проверка контрагента, у которого фирма-однодневка оказалась в цепочке поставок. Отдельная дорога к статье — это допрос человека, чьи данные всплыли сразу в нескольких компаниях. Претензии самой инспекции по такой фирме разбирает адвокат по налоговым спорам.

Образцы документов по делам о фирмах на подставных лиц

Часто задаваемые вопросы

Опытный адвокат по уголовным делам

Проведёт консультацию и защитит ваши интересы.

Получить консультацию

Полина Недашковскаяюрист Амулекс