Согласно статистическим данным страховых компаний, около 69 процентов российских граждан пользуются их услугами. Наибольшей популярность пользуется страхование жизни. Оно и понятно, ведь с человеком может случиться что угодно, поэтому люди заранее проявляют беспокойство о собственном здоровье и своих близких, семейном благополучии. В данной статье рассмотрим, как получить налоговый вычет 13% за страхование.
Налоговый вычет. Что это такое
Каждый гражданну, имеющий официальную заработанную плату (также подразумевается любой доход, хоть выигрыш от лотереи), должен ежемесячно платить 13% налога в пользу государства. Если он оформит страховку, появится возможность сократить расходы на оплату налогов посредством компенсации доли оплаченных взносов. Для него снизят размер подоходного налога, равный налоговому вычету.
Кто может получить социальный налоговый вычет
Воспользоваться им можно при совершении денежных затрат на пенсионную, медицинскую и добровольную страховку. С начала 2015 года стало возможным получение налогового вычета при страховании жизни. Если страховой документ был оформлен до 2015 года, он все равно действителен. При условии, что договор со страховщиком оформлен на период больше пяти лет. Налоговый вычет применяется к страховым взносам, которые были оплачены непосредственно с 2015 г. Приведем наглядный пример. Человек оформил страховку в 2016 г. и на протяжении 12 месяцев совершал платежи для погашения налога по ставке 13% в пользу государства. Соответственно, он может рассчитывать на компенсацию.Особенности налогообложения:
- По страховым взносам можно восполнить лишь 13%, снизить базу налогообложения до 120 тыс. рублей.
- Вычет предоставляется на все социальные выплаты, а не по разновидностям льготного преимущества.
- Страховые издержки не будут возмещены, если страховое соглашение по ипотечному кредитованию оформлено на срок до 5 лет или выгодоприобреталем является банк-учредитель, а не сам налогоплательщик.
Уменьшение базы налогообложения производится с учетом реальных затрат за образование ребенка или за дорогое лечение.
На каких условиях предоставляется налоговый вычет
Право получить налоговый вычет при страховании жизни имеют все субъекты Российской Федерации при соблюдении условий:
- В отчетном году были получены средства, и из них оплачивался налог по ставке 13 процентов.
- Страховка оформлена от 5 лет.
- Взносы по страховому полису были уплачены из личного бюджета (не за счет ипотеки, кредитного займа).
База налогообложения сокращается при совершении расходов на страхование собственной жизни, супруга, родителей, детей. Это добровольное страхование, когда человек изъявляет собственное желание застраховать себя и близких от несчастных случаев и иных жизненных обстоятельств.
Налоговый вычет. Как вернуть 13% по автокредиту
В 220 статье Налогового Кодекса Российской Федерации приведен полный список объектов, по которым предоставляется данный вычет. Речь идет конкретно про приобретение недвижимого имущества, образование ребёнка, финансовые издержки на иные жизненно необходимые услуги.
Условия и документы
Помимо налогового вычета, заемщик может потребовать возврата 13% от выплаченных по кредиту процентов. Чтобы вернуть часть налога по ипотеке, совместно с составленным заявлением на имя руководителя Федеральной Налоговой Службы следует предоставить:
- заявление формата 2-НДФЛ и 3-НДФЛ
- договор кредитования
- документальное подтверждение затрат на покупку недвижимого имущества
- документы на право собственности (выписка из ЕГРН имеет юридическую силу)
- подтверждение выплаты процентной ставки по ипотечному кредитованию
Вернуть 13% с покупки автотранспортного средства нельзя, если выгодоприобреталем, в части суммы страховой выплаты, является банк-учредитель, а не заявитель.
Не имеет большого значения куплено автотранспортное средство в кредит, с автосалона или бывшего потребления. В противном случае имеете полное право рассчитывать на компенсацию, но лучше всего проконсультироваться со специалистом из налоговой службы, так как каждый случай индивидуален, и не возможно сразу сказать: имеет ли право человек на получение налогового вычета или нет. Законодательная база постоянно обновляется, новый закон вступает в силу с нового года, эти нововведения необходимо постоянно отслеживать.
Как получить налоговый вычет за страхование жизни
Благодаря инновационным технологиям человек может пользоваться услугами различных структур, не выходя из дома, что очень облегчает процесс оформления и получения налогового вычета. Сделать это можно непосредственно в налоговой службе или через интернет. В первом случае на месте необходимо заполнить заявление. В нем указывается счет в банке, на который заявитель желает получить вычет. Также нужно заполнить 3-НДФЛ декларацию.Со вторым вариантом все проще: пройти регистрацию на портале ФНС (Федеральная Налоговая Служба) или госуслуг. После этого подтвердить личность любым способом, затем приступить к оформлению декларации. Удобно тем, что не нужно никуда ходить и стоять в очереди, на портале предоставляется бланк, который можно легко заполнить самостоятельно. Все шаги разъясняются и комментируются, связи с чем не должно возникнуть сложностей с подачей заявления на получение имущественного вычета. В противном случае, воспользоваться консультацией специалиста прямо на портале с помощью чата.
Документы:
- ИНН и паспорт
- копия договора по страховому продукту
- справка о заработанной плате
- заполненное заявление по формату 2-НДФЛ
- чеки и прочие квитанции для документального подтверждения финансовых издержек
Кроме этого, необходимо будет написать заявление, в котором указываются расчетные реквизиты для перечисления компенсации. Не стоит ждать мгновенного зачисления налогового возмещения, это может растянуться на долгий период, в зависимости от уровня дохода плательщика.
Размер возврата НДФЛ
Для того, чтобы подсчитать сумму компенсации, необходимо учитывать следующие 2 нюанса:
- Общая сумма финансовых издержек по страховому продукту. Рассчитывать на максимальный размер (на сегодняшний день это сумма составляет порядка 15 тысяч 600 руб.) налогового вычета можно лишь в том случае, если за 12 месяцев общая сумма больше 120 тысяч рублей. Для иных случаев есть специальная формула, по которой не составит трудности произвести расчет компенсации: сумму взносов умножить на 13%. Приведем наглядный пример: за годовой период на выплату страховки было затрачено 100 тысяч рублей, возврат НДФЛ составит 13 тысяч рублей. По этой формуле рассчитываем фактические данные, получаем результат.
- Фактическая сумма налога, который был удержан. Для ее определения суммируются все денежные поступления, кроме основного дохода. Получить максимальную сумму компенсации удастся, если уровень дохода составит более 10 тысяч ежемесячно.
Найти полную информацию, как рассчитать сумму положенной компенсации на сайте госуслуг, на этом же портале есть форма для подачи заявления на возврат НДФЛ. К тому же, есть возможность проконсультироваться со специалистом с помощью предоставленного чата.
Как оформить возврат налога
Через работодателя или налоговую компанию. Чтобы легче было определиться, какой способ подходит больше, необходимо иметь в виду, что в налоговых службах осуществляют возврат подоходного налога ближе к концу декабря текущего года. Наниматель сокращает размер обложения налогом на рассчитанный размер компенсации при начислении заработанной платы в календарном году. Далее эти моменты будут рассмотрены максимально подробно.
Возврат НДФЛ через налоговую организацию
Чаще всего такой метод получения компенсации предпочитают индивидуальные предприниматели, поскольку перечисляют средства для оплаты налогов самостоятельно. Предоставить финансовую годовую отчетность не позднее 30 апреля — это по закону. Получить компенсацию можно и в том случае, если декларация на налоговый вычет подана спустя 3 года исправной выплаты налогов.По истечению ранее указанного периода налоговики получают заявление и остальную документацию. После чего занимаются проверкой достоверности предоставленных данных. Ответ заявитель получает в письменном или в электронном виде. Если после доскональной проверки выяснится, что все данные указаны верно, то через месяц поступит сумма компенсации на указанные банковские реквизиты.
Возврат НДФЛ через работодателя
Прежде чем обратиться к работодателю и истребовать возмещение НДФЛ, сначала нужно получить уведомление из налогового органа. Для этого нужно также собрать пакет документов. Спустя 30 дней с момента обращения в ФНС, придет уведомление с содержанием ответа в письменном виде по почте. В нем будет указана информация относительно компенсации, а именно: имеет ли право заявитель на возмещение уплаченных взносов по страховке. Далее, уже с полученным решением идти к работодателю и на месте написать заявление в свободном формате: оригинал отдать наймодателю, копию оставить себе. Также необходимо будет прикрепить уведомление из налоговой инспекции. Согласно закону социальный налоговый вычет должен учитываться в момент начисления заработанной платы сотруднику за тот месяц, который непосредственно указан в заявлении.
Рекомендации юристов по оформлению налогового вычета
Задайте вопрос нашему дежурному адвокату по вопросам оформления налогового вычета. Для этого нужно заполнить форму ниже!
