Тонкости банкротства ИП

Более 192 000 граждан, включая индивидуальных предпринимателей, стали банкротами в 2021 году. Это на 62% больше, чем в 2020 году. Это говорит о том, что процедура банкротства стала пользоваться большим доверием у граждан и ИП. Но банкротство ИП имеет свои особенности. Подробности о процедуре читайте в нашей статье. 

Пройти бесплатный тест на банкротство

Федеральный закон о банкротстве ИП

Банкротство ИП происходит по правилам банкротства для физических лиц. В процессе статус ИП аннулируется, а гражданин признается несостоятельным в общем порядке.

Особенности банкротства ИП предусматривает глава 2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ. Рассмотрим процедуру подробнее.

Какие условия банкротства ИП?

По закону ИП может быть признан банкротом при совокупности следующих факторов:

• наличие долга по кредитам, страховым взносам;
• отсутствие возможности их погасить;
• наличие просроченной задолженности (если долг больше 500 000 р.).

Однако в некоторых случаях банкротство – это право гражданина, а в других ситуациях – обязанность. Рассмотрим особенности банкротства ИП подробнее.

От какой суммы задолженности можно оформить банкротство ИП?

Точная сумма задолженности для банкротства законом не установлена. Так как процедура платная, то для ИП ее выгодно оформить, если общая сумма долгов больше 200 000 р.

200 000 р. кажется несерьезным долгом только на первый взгляд. Если затянуть с платежами, то банки насчитают штрафы и пени по кредитам и штрафы за просрочку, государственные организации начислят пени. А за невыплату заработной платы больше, чем на 2 месяца вообще предусмотрена уголовная ответственность. В результате, буквально за 6 месяцев сумма долга увеличится в 2, а то и в 3 раза.

А если сумма долгов перед кредиторами, работниками и государственными органами превышает 500 000 р., а погасить задолженность не получается, ИП обязан подать заявление на банкротство.

Сумма долга	Возможность погашения долга	Возможность подать на банкротство
Меньше 500 000 р	Нет средств на погашение долгов	ИП имеет право подать на банкротство
Больше 500 000 р.	Просрочка хотя бы по одному платежу на 3 месяца	ИП обязан подать заявление на банкротство

Пройти бесплатный тест на банкротство

Рассмотрим пример. ИП Ивашкевич Е.А. обратился в суд с иском о признании его банкротом. На момент обращения его долги составляли:

• перед Терехиным Д.Б. – 730 000 р.;
• перед Кирилловым М.А. – 520 000 р.;
• перед Администрацией г. Новокузнецка – 8 141 846,26 р.

Итого, общая сумма долга составила 9 391 846,26 р. А денежных средств на погашение обязательств у него не было. Получается, что ИП Ивашкевич Е.А. был ОБЯЗАН обратиться в суд для списания долгов.

Решением Арбитражного суда Кемеровской области от 9 ноября 2017 г. по делу № А27-8569/2017 ИП Ивашкевич Е.А. был признан банкротом.

Какая ответственность за несвоевременное банкротство?

Если ИП не может платить по кредитам, долги поставщикам, зарплату сотрудникам и обязательные взносы, но не подает заявление на банкротство, то ИФНС привлечет его к ответственности по п. 5 ст. 14.15 КоАП РФ. В результате ему придется выплатить штраф в размере от 5 000 до 10 000 р.

Хотя закон предусматривает для граждан штраф в размере от 1 000 до 3 000 р., ИП привлекается к ответственности как должностное лицо, поэтому придется платить повышенный штраф.

Может показаться, что штраф небольшой, поэтому проще его оплатить, чем начинать процедуру банкротства. Тем более, можно оформить еще один кредит, чтобы погасить предыдущие.

Но, чем больше ИП тянет с инициацией процедуры, тем больше шансов, что долги вообще не спишут. Арбитражный суд может посчитать, что предприниматель специально накапливал задолженность, а последние кредиты оформлял без намерения их погасить.

А главное, инициировать банкротство может не только ИП, но и его кредиторы. В этом случае процедура пройдет гораздо менее выгодно для должника.

Арбитражный управляющий от кредиторов будет действовать в их интересах:

• перепроверит все сделки ИП за последние 3 года;
• оспорит все сделки, которые можно оспорить;
• выявит все имущество ИП;
• выделит долю из совместно нажитого имущества супругов.

То есть, постарается реализовать максимум имущества для погашения долгов перед кредиторами.

При этом, арбитражный управляющий, которого выбрали вы, проделает все те же процедуры гораздо более лояльно.

Какие долги не списываются при банкротстве ИП?

При банкротстве не спишут:

• расходы на банкротство;
• требования по текущим платежам (коммунальные услуги, начисленные после процедуры банкротства, штрафы и налоги, срок выплаты которых подошел после начала процедуры банкротства);
• задолженность по возмещению вреда жизни, здоровью, имуществу граждан;
• долги по заработной плате и выходному пособию;
• задолженность по возмещению морального вреда;
• долги по алиментам.

Обратите внимание! Долг по коммунальным услугам, начисленный ДО вынесения решения суда о банкротстве, можно списать. А долг, начисленный ПОСЛЕ признания ИП банкротом, нет (Определение СК по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 28.04.2018 № 302-ЭС17-19710).

Кроме того, арбитражный суд может вообще отказать в списании долгов. Это возможно в следующих случаях:

• если суд признал его виновным за неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное или фиктивное банкротство;
• если ИП предоставил ложные сведения или скрыл необходимую информацию от арбитражного управляющего или суда;
• если ИП скрывался от выплаты долгов или налогов;
• если ИП умышленно скрыл или уничтожил имущество;
• если при оформлении кредитов были предоставлены ложные сведения.

Чем грозит процедура банкротства ИП?

Банкротство – это списание долгов. Но эта процедура несет для ИП ряд последствий. Поэтому, чтобы избавиться от финансовых обязательств, предпринимателю придется претерпеть некоторые неудобства.

Пройти бесплатный тест на банкротство

Итак, последствия банкротства для ИП:

1. Государственная регистрация в качестве ИП и лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности теряют силу со дня вынесения решения суда о признании банкротом. То есть, с самого начала процедуры банкротства гражданин теряет статус ИП.
2. В течение 10 лет с момента завершения процедуры гражданин не может управлять банком, МФО или кредитным кооперативом.
3. В течение 5 лет с момента завершения процедуры банкротства гражданин не может заново зарегистрировать индивидуальную предпринимательскую деятельность.
4. В течение 5 лет после завершения банкротства гражданин не может управлять юридическим лицом.

Обратите внимание! Пункты 2, 3, 4 не действуют, если больше 50% долгов у ИП образовалось в период моратория. То есть, с 4 апреля 2020 года по 7 января 2021 года.

О том, можно ли открыть ИП после банкротства – читайте в нашей статье.

Как оформить банкротство ИП: стадии банкротства

Если допустить ошибку в процессе банкротства, то суд может отказать в списании долгов. Чтобы процедура прошла успешно, используйте следующий алгоритм действий.

Пошаговая инструкция:

1. Консультация юриста.

В процедуре банкротства ИП арбитражный управляющий проверит всю финансовую жизнь должника. Он перепроверит все заключенные сделки, чтобы выявить возможные нарушения. После чего он может оспорить их в суде.

Поэтому перед началом процесса стоит привлечь юриста по банкротству. Он изучит вашу ситуацию, даст рекомендации и убережет от необдуманных действий.

Рассмотрим пример. Ульяна обратилась в компанию Амулекс, чтобы оформить банкротство. Девушка осуществляла предпринимательскую деятельность, но ее кафе разорилось. За 2 года до этого Ульяна получила квартиру в наследство и продала ее сестре, а деньги вложила в бизнес. Чтобы платить меньше налогов, Ульяна убедила сестру указать в договоре сумму, значительно меньше реальной. Если арбитражный управляющий выявит такую сделку, он ее оспорит. Квартира будет продана, а деньги переданы кредиторам. Сестре Ульяны деньги никто не вернет.

Наши специалисты предупредили девушку о возможных рисках и предложили отложить процедуру на несколько месяцев, пока не пройдет 3 года с момента сделки.

Поэтому не стоит рисковать. Лучше заранее получить юридическую консультацию и рассмотреть все подводные камни вашей ситуации. Тем более, юридическая компания Амулекс проводит бесплатные консультации по банкротству ИП.

1. Подготовка документов.
2. Составление иска и приложений.
3. Направление документов в арбитражный суд и кредиторам.

ИП может не направлять документы кредиторам. Но за 15 дней до начала процедуры банкротства он обязан опубликовать информацию о предстоящем процессе на сайте Федерального ресурса https://fedresurs.ru/.

1. Признание банкротом.
   Как только судья принимает заявление о признании несостоятельным, он назначает дату судебного заседания. На нем он решит, будет ли ИП признан банкротом и определит процедуру банкротства.
2. Введение процедуры реструктуризации долга.
   Это первая процедура. Она предназначена, чтобы дать должнику возможность погасить долги. Арбитражный управляющий предложит график реструктуризации, срок платежей будет продлен на 3 – 5 лет. Этот вариант возможен, если у ИП есть хоть какой-нибудь доход.
3. Введение процедуры реализации имущества.
   Если реструктуризация не дала результата, вводится процедура реализации имущества. А если у ИП нет дохода, то по ходатайству должника реализация может быть введена в качестве вместо реструктуризации долга. В этот период арбитражный управляющий продает все ценное имущество должника, на которое не распространяется исполнительский иммунитет. Если у ИП были дебиторские задолженности, то управляющий разыщет и их.
4. Списание долгов.
   После вынесения решения суда о списании долгов кредиторы не имеют права требовать с ИП задолженности. Исключение составляют долги, которые не могут быть списаны.

Сколько стоит процедура банкротства ИП?

Стоимость процедуры банкротства ИП различается в зависимости от региона. Общая цена процесса состоит из следующих платежей:

1. Госпошлина – 300 р.
2. Депозит для арбитражного управляющего – 25 000 р. за 1 процедуру.

Пройти бесплатный тест на банкротство

Закон предусматривает возможность для арбитражного управляющего отказаться от работы с конкретным должником, когда суд направляет запрос в СРО. Поэтому лучше найти специалиста и договориться с ним заранее. Арбитражные управляющие используют эту возможность и крайне редко готовы работать за минимальную сумму. Поэтому на практике, услуги специалиста обходятся должнику от 50 000 р. за 1 процедуру.

1. Расходы на публикации – от 10 000 р. за 1 процедуру.
2. Оценка имущества для торгов – от 5 000 р. за 1 объект имущества.
3. Расходы на торги – от 5 000 р.
4. Расходы на юриста – индивидуально.

Каждая юридическая компания предлагает свои условия на списание долгов. Например, компания Амулекс предлагает рассрочку на услуги по оформлению банкротства ИП. Юрист начнет работу уже после первого платежа в 5 000 р.

Банкротство ИП и физического лица отличия

При банкротстве физического лица происходит списание его долгов как ИП. А регистрация в качестве ИП аннулируется. Но все равно в процедуре есть ряд различий:

1. Перечень документов для суда.
   Чтобы доказать несостоятельность, гражданин должен предоставить выписку из ЕГРИП/ЕГРЮЛ о том, что не является предпринимателем. Соответственно, у ИП в такой справке будет указан его статус. Поэтому дополнительно ему нужно приложить к иску список имущества и доходов ИП, перечень кредиторов ИП, копии действующих договоров с клиентами и контрагентами, справки о долгах в ИФНС, ПФР и ФСС.
2. Отличия в процедуре банкротства.
   Арбитражный управляющий должен проанализировать сделки гражданина и у ИП он проводит полный анализ деятельности, а не только личных сделок.
   Получается, что банкротство ИП отличается более тщательной проверкой. Как следствие, оно может занимать больше времени, чем банкротство физического лица.
   Поэтому есть смысл закрыть ИП до обращения в суд. В этом случае все долги по предпринимательский деятельности все равно будут списаны (за исключением заработной платы работникам), а процедура пройдет проще и быстрее.
   Самое главное, в этом случае на гражданина не будет наложен запрет на осуществление предпринимательский деятельности на 5 лет. То есть он сможет открыть ИП сразу после вынесения решения суда.

Почему стоит обратиться к адвокату компании Амулекс для банкротства ИП?

1. Опыт. Банкротство ИП имеет свои особенности. Наши специалисты рассмотрят вашу ситуацию и предложат оптимальный выход.
2. Стоимость. Мы не меняем расценки в процессе работы. Вы оплатите только сумму, указанную в договоре. Все обязательные платежи по банкротству входят в сумму платежа.
3. Полное сопровождение. Мы сопровождаем процедуру от сбора документов до получения решения суда. Вам не придется собирать документы, готовить иск или присутствовать в суде. Вы можете в любое время обратиться к нашим специалистам для получения информации по вашему делу.

Пройти бесплатный тест на банкротство

Вам нужен юрист по банкротству ИП? Оставьте заявку на сайте, и наш специалист свяжется с вами в течение 1 минуты. Вы сможете получить бесплатную консультацию онлайн прямо сейчас.